20% OFF your first business expansion. Learn more.
Layanan pendirian bisnis kami disesuaikan dengan kebutuhan para investor asing dan juga pengusaha lokal, mulai dari pendaftaran perusahaan hingga mendapatkan izin usaha yang diperlukan.
Selengkapnya
Dapatkan bantuan dari para ahli dengan pengalaman satu dekade dalam membantu pemilik bisnis internasional berekspansi ke Indonesia.
Membeli properti di Indonesia dapat menjadi tantangan bagi orang asing karena melibatkan beberapa aspek hukum yang kompleks.
Beberapa sektor bisnis di Indonesia memerlukan data Analisis Dampak Lingkungan (AMDAL) terlebih dahulu. AMDAL merupakan..
Proses M&A di Indonesia cukup rumit, dan dapat menjadi hal yang menakutkan bagi mereka yang tidak tahu sama sekali tentang proses hukum di Indonesia.
InCorp juga dapat memberi Anda solusi khusus yang sesuai dengan kebutuhan bisnis dan tujuan tempat kerja Anda.
Kami dapat membantu Anda dalam memilih jenis badan hukum yang terbaik untuk mengembangkan bisnis Anda.
Rangkaian layanan outsourcing proses bisnis kami dapat meringankan beban yang tidak perlu sehingga Anda dapat mendedikasikan waktu untuk kegiatan bisnis.
Mengelola akuntansi dan pelaporan keuangan membutuhkan perhatian yang tinggi terhadap detail dan ketepatan waktu.
Auditor keuangan InCorp dapat memberikan laporan keuangan Anda dengan akurasi tinggi dan tepat waktu.
Pemerintah Indonesia mempromosikan tax holiday sebagai salah satu insentif fiskal dalam meningkatkan peluang investasi asing di Indonesia.
InCorp menawarkan Layanan Ketahanan Finansial dan Operasional di Indonesia untuk mendukung mereka melewati masa-masa yang tidak pasti.
Konsultan pajak berpengalaman kami dapat memberikan pemeriksaan dan analisa yang objektif dalam pelaporan pajak, yang akan membantu meningkatkan kepatuhan berdasarkan regulasi yang berlaku.
Seiring pertumbuhan bisnis, Anda akan menemukan bahwa mengelola penggajian menjadi lebih rumit karena terkait dengan berbagai operasi keuangan.
InCorp dapat membantu Anda mempermudah seluruh proses, sehingga Anda dapat memaksimalkan sumber daya untuk mengembangkan bisnis Anda lebih jauh.
Penting bagi pengusaha untuk mematuhi peraturan yang berlaku dalam menjalankan bisnis di Indonesia.
Sebagai agen visa terpercaya di Jakarta, Bali, Semarang, Surabaya, dan Batam, kami dapat memberikan pengalaman aplikasi visa yang lancar.
Tim spesialis global InCorp dapat meninjau situasi apa pun dan mempermudah seluruh proses untuk mendapatkan KITAS di Indonesia.
Indonesia telah menarik banyak orang asing untuk tinggal lebih lama. Dalam hal ini, warga negara asing memerlukan izin tinggal tetap atau KITAP.
Agen visa InCorp di Jakarta, Bali, Semarang, Surabaya, dan Batam dapat memastikan bahwa aplikasi visa bisnis Indonesia diproses secara transparan dan mudah.
Visa lansia juga memungkinkan pemegangnya untuk melakukan beberapa perjalanan ke dalam dan ke luar negeri, mendapatkan SIM dan membuka rekening bank.
Orang asing dari negara tertentu dapat lebih mudah mengunjungi Indonesia dengan mendapatkan visa on arrival (VoA).
Mendapatkan visa pasangan di Indonesia bisa menjadi sedikit tantangan karena persyaratannya yang rumit.
Warga negara dan residen Indonesia yang berencana untuk berkunjung atau tinggal di negara tertentu akan memerlukan visa ke luar negeri.
Visa Sosial di Indonesia adalah pilihan favorit bagi orang asing yang memilih untuk tinggal di negara ini karena persyaratan yang jauh lebih sederhana.
Kalahkan tantangan regulasi dengan berbagai layanan pendaftaran produk kami yang dirancang khusus.
Temukan cara memulai ekspor dari Indonesia untuk kawasan Asia Tenggara dan negara lainnya bersama kami.
Pelajari proses pendaftaran produk kosmetik dengan InCorp.
Pelajari proses pendaftaran produk makanan & minuman dengan InCorp.
Melakukan pendaftaran merek dagang merupakan salah satu cara terbaik d...
Pelajari proses pendaftaran peralatan medis/kesehatan dengan InCorp.
Pelajari proses pendaftaran produk rumah tangga dengan InCorp.
Pemerintah Indonesia secara bertahap menerapkan sertifikasi halal wajib untuk berbagai produk impor, perdagangan, dan distribusi di dalam negeri.
Biarkan konsultan hukum berpengalaman kami menangani isu-isu administratif perusahaan Anda.
Sebelum melakukan investasi, penting untuk memiliki pemahaman mendalam tentang sifat bisnis dan risiko yang terlibat.
Semua bisnis diwajibkan untuk mengelola karyawan mereka sendiri sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan Indonesia, salah satu regulasi yang paling kompleks.
Bagi pengusaha, tetap patuh 100% bukan hanya tentang mengikuti praktik etis, tetapi juga menghindari jebakan yang tidak perlu atau hukuman yang mahal.
InCorp menyediakan layanan perjanjian hukum di Indonesia yang dirancang khusus untuk melindungi kepentingan bisnis Anda.
Percepat dan rampingkan proses revisi dokumen bisnis dengan Layanan Revisi Dokumen Bisnis kami.
Layanan business advisory dari firma konsultan bisnis terpercaya dapat meningkatkan pengembangan usaha ...
Perusahaan menghadapi banyak peluang dan tantangan dikarenakan perubahan pasar dan regulasi, kemajuan teknologi ...
Environmental, Social, and Corporate Governance (ESG) adalah sistem yang berguna untuk meningkatkan nilai dan ...
Setiap bisnis memiliki risiko yang bisa jadi hambatan dalam menghadirkan peluang. Oleh karena itu, penting untuk ...
Mengenal pasar lokal merupakan tantangan ketika pengusaha asing ingin ...
Layanan transfer pricing kami memberikan pengalaman tanpa batas dengan tetap mematuhi aspek hukum transfer pricing di Indonesia.
Konsultan transfer pricing diperlukan untuk menyelesaikan masalah transfer pricing yang kompleks.
Melakukan import dari Indonesia bisa menjadi rumit jika Anda tidak ber...
InCorp membantu klien kami melalui manajemen proyek dan koordinasi di Indonesia dan berkontribusi memberi penyampaian yang baik bagi pelanggannya.
Dalam misi dagang di Indonesia, dan memasuki pangsa pasar dan pengembangan bisnis, penting untuk datang ke Indonesia dan menemui calon mitra Anda.
Mystery shopping di Indonesia adalah kegiatan untuk memperoleh informa...
Jika Anda memilih untuk tidak mendirikan perusahaan Anda, Anda mungkin...
Registrasi IMEI di Indonesia merupakan hal penting untuk memastikan al...
Perusahaan offshore menjadi salah satu pilihan utama perusahaan impor/ekspor. Diperlukan adanya registrasi perusahaan offshore sebelum dapat difungsikan.
Individu dan badan hukum berhak membuka rekening bank di Indonesia. Ca...
Memiliki riset dan analisis pasar di Indonesia yang memadai mengenai p...
InCorp dapat membantu orang asing untuk mendapatkan Surat Izin Mengemu...
Walaupun mungkin sudah sering Anda dengar, pepatah ini selalu benar dan relevan adanya: salah satu hal yang konstan di dunia ini adalah pajak. Tidak peduli Anda berada di negara mana, bagaimana pun juga Anda harus membayar pajak.
Begitu pula jika Anda berada di Indonesia. Entah Anda seorang karyawan, pelanggan, atau pemilik bisnis. Entah Anda tinggal di Jakarta atau Bali, Anda terikat dengan peraturan perpajakan. Yang penting adalah mengingat poin-poin penting ini: apa yang akan Anda bayar, berapa banyak yang harus Anda bayar serta bagaimana dan kapat harus membuat dan menyerahkan laporan.
Cekindo di sini untuk memastikan bahwa Anda bukan hanya memahami hal-hal perpajakan, tetapi juga membayar pajak sesuai dengan peraturan dan undang-undang yang berlaku di Indonesia. Ketahui dasar akunting dan pelaporan pajak di Indonesia.
Pajak penghasilan perorangan bergantung pada sumber penghasilan yang bermacam-macam. Misalnya, perolehan modal dari transfer atau penjualan properti, sewa properti dan berbagai jenis penghasilan pasif lainnya, penghasilan pribadi dan, tentu saja penghasilan karena bekerja di perusahaan.
Berbagai jenis orang yang berbeda perlu membayar pajak penghasilan perorangan:
Yang termasuk dalam kelompok ini adalah mereka yang sudah menjadi penduduk Indonesia sejak lahir. Orang ini akan terus membayar pajak bahkan jika ia bekerja di luar negeri hingga ia memutuskan untuk meninggalkan Indonesia secara permanen.
Penduduk asing, untuk dasar pengelompokan pajak, adalah orang yang telah tinggal di Indonesia tidak kurang dari 183 hari selama 12 bulan. Orang ini ada saat tahun pajak dan memutuskan (atau berpikir) untuk menetap di Indonesia.
Ini adalah individu asing yang tidak memenuhi kriteria untuk dipertimbangkan sebagai wajib pajak, tetapi memperoleh penghasilan di Indonesia.
Penting untuk memahami Anda atau karyawan Anda termasuk dalam kelompok yang mana karena ini berpengaruh terhadap besar pajak yang harus Anda bayar. Misalnya, seperti di beberapa negara lain, Indonesia mengadopsi worldwide income principle. Ini berarti jika Anda merupakan wajib pajak di Indonesia, Anda harus membayar pajak ke pemerintah Indonesia, walaupun penghasilan Anda didapat di luar negeri. Satu-satunya waktu Anda bisa menghindari ini adalah jika negara tempat Anda bekerja dan Indonesia memiliki kesepakatan pajak ganda.
Sementara itu, jika Anda adalah orang asing bukan penduduk, pajak penghasilan Anda didasarkan hanya pada jumlah pendapatan Anda di Indonesia.
Inilah tarif pajak yang harus Anda bayar:
Jika Anda adalah wajib pajak perorangan (lokal atau asing)
(dalam IDR)
Seperti yang bisa Anda lihat, Indonesia menggunakan tarif pajak progresif.
Jika Anda bukan penduduk: 20% berdasarkan pendapatan kotor
Tarif pajak lainnya yang berkaitan dengan pajak penghasilan untuk diperhatikan adalah:
Sehubungan dengan pelaporan pajak di Indonesia, kewajiban membayar pajak penghasilan perseorangan berada pada penduduk atau karyawan itu sendiri. Negara memberlakukan sistem asesmen diri. Dalam proses ini, wajib pajak melaporkan SPT tahunan yang merinci semua penghasilan serta harta dan utang. Hukum di Indonesia juga mewajibkan para pemberi kerja untuk menahan sebagian dari penghasilan untuk membayar pajak.
Pajak penghasilan badan, di sisi lain, lebih jelas. Tarif pajak sebesar 25% berlaku rata untuk penghasilan yang diperoleh, kecuali dalam kondisi tertentu, yang menyebabkan tarif pajak menjadi lebih rendah:
Ini pertanyaannya: siapa yang membayar pajak badan? Jawabannya tergantung pada apakah perusahaan termasuk sebagai penduduk atau memiliki kedudukan permanen di Indonesia. Bisnis menjadi penduduk yang harus membayar pajak jika memiliki domisili (atau alamat bisnis) di Indonesia. Begitu pula dengan bisnis yang memiliki kedudukan permanen di Indonesia. Dalam kedua kasus, perusahaan menjalankan kegiatan perdagangan atau kegiatan bisnis biasa di Indonesia selama tahun pajak.
Jika perusahaan asing tidak memiliki kedudukan permanen tapi menjalankan kegiatan bisnis, pihak Indonesia yang membayar pajak harus memotong pajak perusahaan asing untuk melunasi utangnya.
Di bawah pasal 21 tentant pemotongan pajak, pemberi kerja harus memotong pajak penghasilan, termasuk uang pisah, dari setiap karyawan tiap bulannya. Pajak yang dipotong bisa menjadi pajak yang dibayarkan terlebih dahulu. Ini berarti karyawan mungkin berhak untuk mendapatkan refund pada akhir tahun pajak atau kredit terhadap utang pajak final mereka. Ini juga mungkin mewakili pajak final seseorang.
Perusahaan mungkin juga memiliki pemotongan pajak, terutama untuk jenis-jenis dividen tertentu, termasuk yang tidak dibayarkan dari pendapatan yang disimpan.
Pasal 22 mengatur pemotongan pajak untuk barang impor dan transaksi kepada badan pemerintahan yang berwenang. Sementara itu, pasal 23 mengatur pemotongan pajak yang dideduksi saat menyewa harta tidak tetap atau jasa yang diberikan oleh vendor perusahaan, yaitu 2% dari biaya kotor.
Mereka yang bukan penduduk yang menerima jenis penghasilan lain, seperti uang pensiun, bunga dan dividen membayar pajak sebesar 20%, dipotong oleh wajib pajak yang merupakan penduduk, baik itu perorangan, organisasi atau perusahaan.
PPN di Indonesia diberlakukan untuk barang dan jasa yang keluar masuk Indonesia. Pada umumnya, tarif PPN berlaku rata, yaitu sebesar 10%. PPN juga berlaku untuk jasa yang diberikan orang asing di luar negeri yang menguntungkan Indonesia.
Namun, tarif PPN ini bisa naik atau turun tergantung pada barang dan jasa yang ditawarkan. Kebanyakan ekspor, misalnya, memiliki tarif nol. Banyak jasa yang juga tidak perlu membayar PPN, misalnya siaran non komersial, asuransi, keuangan, hotel, pendidikan, jasa surat-menyurat yang membutuhkan perangko dan kesehatan medis. Transaski bisnis intra-pemerintah juga dibebaskan dari penbayaran PPN.
Pajak penjualan barang adalah jenis pajak untuk rantai pasokan, yang berarti pajak ini berlaku untuk impor atau pengiriman barang yang dianggap sebagai barang mewah. Selama produk ini bisa dikenakan pajak, produk ini termasuk di dalam LGST. Tarif pajak yang dikenakan bisa setinggi 200%, yang merupakan batas tertinggi, atau serendah 10%.
Karena LGST meningkatkan harga komoditas secara signifikan, peritel menarik pembeli dengan potongan pajak, yang bisa bernilai 10%. Namun untuk bisa memanfaatkan ini, pembeli haruslah turis yang tidak tinggal di Indonesia selama lebih dari 2 bulan. Mereka juga bisa melakukan klaim hanya di pusat refund PPN dan hanya pada hari keberangkatan. Mereka juga harus membawa invoice asli dengan pajak yang tertera di dalamnya. Refund ini tidak berlaku bagi penduduk asing.
Sebagai salah satu negara pedagang di dunia, Indonesia memiliki kebijakan kewajiban bea cukai yang cukup longgar. Dalam banyak kasus, tarifnya sudah lebih rendah. Tapi, mungkin juga jika tarifnya mencapai sebanyak 150% atau secara rata-rata yaitu 40%. Beberapa barang mendapatkan tarif nol. Impor barang mewah mendapatkan tarif pajak tertinggi.
Kepatuhan pajak bukan berarti Anda hanya membayar pajak dalam jumlah yang tepat. Anda juga harus membayar pajak tepat waktu. Beberapa tanggal penting untuk diingat bisa dilihat di sini.
Harus diakui bahwa perhitungan pajak itu rumit, terutama di negara di mana hukum yang berlaku terkadang juga membingungkan. Selain informasi yang telah disampaikan di atas, Anda juga perlu tahu mengenai:
Hal terakhir yang Anda tidak inginkan adalah tidak patuh terhadap peraturan, baik secara sengaja maupun tidak. Pelanggaran bisa membuat Anda dikenakan denda besar serta hukuman serius lainnya, termasuk dipenjara.
Akunting dan pelaporan pajak menjadi mudah dengan Cekindo. Hubungi kami sekarang di +6221 30 061 585. Anda juga bisa mengirimkan pertanyaan Anda di sini atau melalui email ke sales@cekindo.com. Konsultan bisnis kami akan menghubungi Anda dalam waktu 24 jam.
Dengan pengalaman lebih dari 10 tahun di bidang akuntansi dan keuangan, Daris Salam mendedikasikan ilmunya untuk secara konsisten meningkatkan kinerja InCorp Indonesia serta mempertahankan klien dan kemitraan.
Banyak, di antaranya Neraca Saldo, Neraca dan Laporan Laba Rugi.
Ya. Pelaporan pajak bulanan dan tahunan tetap wajib dilakukan. Jika badan usaha anda tak melakukan aktivitas bisnis apapun, maka nilai pajak tertanggung sama dengan nol.
Ya, akan tetapi penghitungannya berbeda. Pegawai lokal yang memiliki NPWP harus membayar pajak penghasilan berdasarkan tarif progresif setelah dikurangi pajak penghasilan tidak kena pajak. Pegawai asing dengan NPWP harus membayar pajak penghasilan berdasarkan perhitungan antara masa kerja dalam satu tahun (setelah 183 hari).